THE EFFECT OF CREDIT RISK AND LIQUIDITY RISK ON THE FINANCIAL PERFORMANCE OF BANKS LISTED ON THE IDX IN 2020-2022
PENGARUH RISIKO KREDIT DAN RISIKO LIKUIDITAS TERHADAP KINERJA KEUANGAN BANK YANG TERDAFTAR PADA BEI TAHUN 2020-2022
Nama
:
Garin Pandu Bimantara
NIM
20080694108
Program Studi
S1 Akuntansi
Fakultas
Ekonomika dan Bisnis
Nama Lembaga
Universitas Negeri Surabaya
Dosen Pembimbing
Mariana, S.Pd., M.A.
Penelitian ini bertujuan untuk melakukan analisis mengenai dampak risiko kredit dan risiko likuiditas terhadap kinerja keuangan bank. Sampel penelitian adalah Bank yang terdaftar di BEI yang telah menyelesaikan laporan keuangan, menyediakan data dan mempublikasikan laporan keuangan, dan tidak memiliki rasio negatif selama periode 2020-2022 dengan teknik pengambilan purposive sampling. Metode penelitian yang digunakan dalam penelitian ini adalah kuantitatif dengan pendekatan deskriptif yang mana proses pengambilan data dilakukan dengan metode dokumentasi dan studi kepustakaan, sedangkan proses analisis data dilakukan dengan uji hipotesis F simultan dan uji T parsial.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa risiko kredit berbanding terbalik dengan kinerja keuangan Bank, sedangkan risiko likuiditas berbanding lurus dengan kinerja keuangan Bank.
Kata Kunci : Risiko Kredit, Risiko Likuiditas, Kinerja Keuangan Bank
THE INFLUENCE OF CREDIT RISK AND LIQUIDITY RISK ON THE FINANCIAL PERFORMANCE OF BANK LISTED ON THE IDX IN 2020-2022
Name
Study Program
Bachelor of Accounting
Faculty
Institution Name
State University of Surabaya
Adviser
This research aims to analyze the influence of credit risk and liquidity risk on bank financial performance. The research sample is banks registered on the IDX that have completed financial reports, provided published financial data and reports, and do not have negative ratios during the 2020-2022 period using purposive sampling techniques. The research method used in this research is quantitative with a descriptive approach where the data collection process is carried out using documentation and literature study methods, while the data analysis process is carried out by simultaneous F hypothesis testing and partial T testing.
The research results show that credit risk is inversely proportional to the Bank’s financial performance, while liquidity risk is directly proportional to the Bank’s financial performance.
Keywords: Credit Risk, Liquidity Risk, Bank Financial Performance.