PENGARUH RASIO KEUANGAN TERHADAP RESIKO FINANCIAL DISTRESS PERBANKAN SYARIAH DI INDONESIA DENGAN PENDEKATAN BANKOMETER

THE EFFECT OF FINANCIAL RATIOS ON THE RISK OF SHARIA BANKING FINANCIAL DISTRESS IN INDONESIA WITH A BANKOMETARY APPROACH

Penelitian ini dilakukan untuk mengetahui risiko financial distress Bank Umum Syariah di Indonesia selama periode 2015-2019 dengan menggunakan Bankometer S-Score dan mengetahui responnya terhadap guncangan rasio keuangan. Rasio keuangan yang digunakan dalam penelitian ini adalah FDR, ROA, Leverage dan Size bank. Data tersebut merupakan data time series bulanan dari Januari 2015 hingga Desember 2019 yang diperoleh melalui situs resmi statistik perbankan syariah dari Otoritas Jasa Keuangan (https://www.ojk.go.id). Hipotesis diuji dengan menggunakan metodologi Vector Error Correction Model (VECM). Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa Bank Umum Syariah di Indonesia sangat sehat. Hasil pengujian VECM menunjukkan bahwa dalam jangka pendek yang berpengaruh signifikan terhadap tingkat S-Score adalah ROA dan Leverage. Sementara itu, guncangan FDR, ROA, Leverage dan Ukuran bank berpengaruh signifikan terhadap S-Score.

This study was conducted to investigate financial distress risk of Sharia Commercial Bank in Indonesia during the 2015-2019 period using Bankometer S-Score and to find out its response to shock of financial ratio. The financial ratio that used in this study are FDR, ROA, Leverage and Size bank. The data is a monthly time-series data from January 2015 until December 2019 obtained through the official sharia banking statistics website from Financial Service Autority (https://www.ojk.go.id). The hypothesis are tested by using the Vector Error Correction Model (VECM) methodology. The result of this study indicate that Sharia Commercial Bank in Indonesia are super sound. The VECM test results show that in the short-term the significant effect on the level of S-Score are ROA and Leverage. Meanwhile, the shock of FDR, ROA, Leverage and Size bank have significant effect on S-Score.